扎囊县人民政府关于2025年本级财政预算
（草案）调整方案的报告
2025年是“十四五”规划收官之年，也是西藏自治区成立60周年。编制好2025年预算，做好各项财政工作，充分发挥积极的财政政策作用，为扎囊经济社会发展提供坚实财力保障意义重大。
一、预算编制指导思想和基本原则
（一）预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，贯彻落实中央、区党委、市委和县委经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”和山南市“六个走在全区前列”，加强预算资源统筹，优化财政支出结构，加强政府债务管理，兜牢基层“三保”底线，严肃财经纪律，持续在落实过紧日子要求上下更大功夫，将绩效理念和方法深度融入预算管理，强化重大决策部署财力保障，为推进扎囊高质量发展作出积极贡献。
（二）预算编制基本原则。一是聚力强统筹。完善全口径预算管理体系，加强政府“四本预算”统筹衔接，优化支出结构，将服务保障重大决策、重要事项、刚性支出作为预算安排的首要任务。二是兜底保民生。坚持以人民为中心的发展思想和公共财政属性，坚持尽力而为、量力而行，保持民生支出占比八成以上，稳步提高人民生活水平。三是着力压一般。坚决落实政府“过紧日子”要求，强化零基预算理念运用，打破固化格局，坚持有保有压预算分配机制，以可执行为目标合理确定支出规模，大力压减一般性支出，持续降低行政成本。四是重点提绩效。实行预算安排与执行情况、绩效评价等挂钩机制，对执行缓慢、目标已完成、支出方向相同以及绩效评价不理想的项目，加大取消、压减、调整力度。
二、2025年收支预算调整情况
一般公共预算收支调整。全县一般公共预算收入总量调整为138685.9万元，比上年度年初预算数增加956.83万元，增长0.69%，其中：本级财政收入5000万元，比上年度年初预算数减少500万元，下降9.10%；上级补助收入即转移性收入调整为106937.51万元，比上年度年初预算数增加8130.13万元，增长8.23%；动用预算稳定调节基金调整为2255.15万元，比上年度年初预算数减少3216.47万元，下降58.78%；上年结转调整为24493.24万元，比上年度年初预算数减少3456.83万元，下降12.37%。全县一般公共预算支出总量调整为138685.9万元。收支平衡。（附件1-1）
政府性基金预算收支调整。全县政府性基金预算收入总量调整为1369.50万元，比上年度年初预算数减少1369.55万元，下降50.00%，其中：本级财政收入调整为800万元，比上年度年初预算数减少220万元，下降21.57%；上级补助收入即转移性收入调整为262.57万元，比上年度年初预算数减少323.93万元，下降55.23%，上年结转调整为306.93万元，比上年度年初预算数减少825.62万元，下降72.90%。全县政府性基金预算支出总量调整为1369.50万元。收支平衡。（附件1-10）
国有资本经营预算收支调整。国有资本经营收入总量调整为0.34万元，比上年增加0.03万元，增长9.68%，为上级转移支付收入。国有资本经营支出总量调整0.34万元。收支平衡。（附件1-16）
社会保险基金预算收支调整。我县未涉及（附件1-21）。
三、2025年预算支出安排情况
总财力预算安排情况。2025年财政预算支出总量为140055.74万元，比上年度年初预算数减少412.69万元，下降0.29%。其中：人员经费支出57485.57万元，占总量的41.04%；商品和服务支出2297.72万元，占总量的1.64%；工会经费支出767.22万元，占总量的0.55%；专项资金支出78043.1万元，占总量的55.72%；上解上级支出76.03万元，占总量的0.05%；计提预备费1386.1万元，占总量的1%。
本年财政本级安排各重点领域专项资金情况。专项经费中投入各重点领域的经费共计9393.92万元，其中：党建工作及党风廉政本级安排资金192.64万元。扎囊县庆祝西藏自治区成立60周年活动及全县氛围营造180万元。维护稳定及安全生产本级安排资金519.3万元。边境安居和搬迁经费本级安排资金27.49万元。民族团结创建经费本级安排资金50万元。农林水本级安排资金628.66万元。衔接推进乡村振兴补助本级安排资金1016.18万元。人大票决制项目本级安排资金239.5万元。促消费本级安排资金500万元。科技人员本级安排资金207.60万元。重点生态领域本级安排资金2819万元。教育领域本级安排资金1065.85万元（包含均衡教育300万元）。卫生领域本级安排资金145.82万元。文化领域本级安排资金61.05万元。就业方面本级安排资金148.75万元。农村寄递物流综合服务站补贴资金本级安排资金38万元。一般债券付息及服务费本级安排资金754.08万元，专项债券付息及服务费本级安排资金504.83万元，政府性基金土地出让收入用于农牧业农牧区本级安排资金295.17万元。
需要说明的事项：一是根据预算法规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转支出以及必须支付的本年度部门基本支出、项目支出等。因此本级财政已相应安排。二是结合上级补助到位情况，县级预算收支有所变化和调整，在1月4日扎囊县第十四届人民代表大会第六次会议批准的一般公共预算收入总量65550.14万元的基础上调增73135.76万元，一般公共预算收入总量调整至138685.9万元；政府性基金收入总量1604.72万元的基础上调减235.22万元，政府性基金收入总量调整至1369.5万元；国有资本经营预算0.34万元。
四、2025年财政管理改革重点工作
坚持围绕中心、服务大局，全力服务保障县委、县政府重大决策部署落地落实，为加快建设社会主义现代化新扎囊提供坚实保障。
（一）依法组织收入，全面完成地方财政收入。在全面落实减税降费政策措施的同时，统筹兼顾财政收支关系，既着力抓好各项减税降费政策全面落实，又立足完成地方财政收入任务，进一步拓宽增收渠道，抓住重点税种、重点行业，全面提高征管水平，做到相关税费依法征收，应收尽收。
（二）优化支出结构，着力保障重点支出。牢固树立长期过紧日子思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出，大幅度压减非刚性、非重点项目。严把预算支出关口，强化预算刚性约束，严控预算调整和调剂事项，切实提高预算执行率。坚持底线思维，将“保基本民生、保工资、保运转”作为一项重大政治任务，将节约下来的资金用于经济发展、民生保障等领域。
（三）抓好项目储备，积极争取上级补助资金。加强与上级部门沟通联系，把争取中央、自治区转移支付资金作为财政工作的重中之重来抓，积极鼓励各部门向上争取补助资金，有效衔接好相关工作，随时了解信息动态，把握项目进展情况，争取得到上级更多的理解和支持，力争上级扶持资金向我县倾斜，切实减轻本级财政的压力。
（四）加强预算执行管理，压实主体责任。一是深化预算绩效管理，进一步完善“花钱必问效，无效必问责”机制，加快实现预算编制有目标，预算完成有评价，评价结果有运用的全过程绩效管理。二是狠抓项目管理，促进经济增长。坚持把项目建设作为经济增长的支撑点，继续做好项目的组织和建设。对资金已到位尚未开工的项目，督促项目负责单位抓紧落实，尽快组织，确保尽早开工建设，对已开工的建设项目，跟进并细化工作任务，倒排工期，尽快形成更多的实物工作量，确保项目资金尽快形成实际支出。三是在财政预算执行全过程中，认真贯彻落实党政机关“过紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的相关要求，坚决压减一般性支出、保证重点支出，进一步优化支出结构，全面实施财政预算绩效管理，切实提高资金使用效益，确保“三保”及重点项目支出。四是按照《关于进一步全面深化改革推进中国式现代化扎囊实践的具体举措》的通知精神，深化国资国企改革内容，持续推进国企改革三年行动，逐步完善公司企业法人治理结构、出台国企负责人管理办法，强化企业内部三项制度改革。
扎囊县财政局
2025年3月17日
