目 录
政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十一、其他重要事项情况说明
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
第一条根据《中共中央关于深化党和国家机构改革的决定》和《关于地方机构改革有关问题的指导意见》《西藏自治区机构改革方案》《关于西藏自治区机构改革的实施意见》《关于西藏自治区市县机构改革的总体意见》《关于山南市机构改革的实施意见》《山南市机构改革方案》《扎囊县机构改革方案》，制定本规定。
第二条西藏扎囊县水利局是扎囊县人民政府工作部门，为正科级。
第三条县水利局贯彻落实党中央关于水利工作的方针政策和自治区党委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强县委对水利工作的统一领导。主要职责是：
（一）负责保障水资源的合理开发利用。拟订全县水利战略规划和政策，贯彻落实有关水利工作的地方性法规和政府规章，组织编制全县水资源规划、重要江河湖泊流域综合规划、防洪规划等。
（二）负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织落实最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订全县中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责全县重要流域、区域以及重大水利工程的水资源调度。组织落实取水许可、水资源论证、防洪论证和规划同意书制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导水利行业供水
和乡（镇）供水工作。
（三）按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施，负责提出权限水利固定资产投资规模、方向、具休安排建设并组织指导实施，按规定权限审批、核准县规划內和年度计划规模内固定资产投资项日，提出全县水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。
（四）开展水资源保护工作。组织编制并实施水资源保护规划，指导饮用水水源保护有关工作，开展地下水开发利用和地下水资源管理保护工作。组织指导开展地下水超采区综合治理。
（五）负责节约用水工作。拟订全县节约用水政策，组织编制节约用水规划并监督实施，组织制定有关标准。组织落实用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。
（六）指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。组织指导水利基础设施网络建设。指导全县重要江河湖泊及河湖口的治理、开发和保护。指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。
（七）指导监督水利工程建设与运行管理。组织实施具有控制性的重要水利工程建设与运行管理。
（八）负责水土保持工作。拟订水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责全县建设项目水土保持监督管理工作和重大生产建设项目水土保持方案审批工作。指导全县重点水土保持建设项目的实施。
（九）指导开展农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造工作。开展农村饮水安全工程建设管理工作，开展节水灌溉有关工作。协调农牧区水利工作。开展农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。
（十）开展水利工程移民管理工作。监督实施水利工程移民有关政策，组织实施水利工程移民安置验收、监督评估等制度。指导监督水库移民后期扶持政策的实施。
（十一）负责全县重大涉水违法事件的查处，协调和仲裁水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝、农村水电站的安全监管。指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。
（十二）开展全县水利科技和教育工作。组织开展水利行业质量监督工作，负责水利技术引进和科技推广，承担水利统计工作，负责水利信息化、水利行业队伍建设。
（十三）负责落实综合防灾减实规划相关要求，组织编制全县洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。承担全县水情旱情监测预警工作。组织编制全县重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。
（十四）负责贯彻落实全县全面推行河（湖）长制工作领导小组的决策部署，组织协调全县全面推行河（湖）长制工作领导小组成员单位落实河（湖）长制各项任务，开展河湖管理保护相关工作。指导各乡（镇）全面推行河（湖）长制工作。组织开展全县河（湖）长制考核评估和监督管理。
（十五）协调解决跨乡（镇）水事纠纷。
（十六）负责本系统安全生产监管和应急处置工作。
（十七）完成县委、县人民政府交办的其他任务。
（十七）职能转变。应切实加强全县水资源合理利用、优化配置和节约保护。坚持节水优先，从增加供给转向更加重视需求管理，严格控制用水总量和提高用水效率。坚持保护优先，加强水资源、水域和水利工程的管理保护，维护河湖健康美丽。坚持统筹兼顾，保障合理用水需求和水资源的可持续利用，为经济社会发展提供水安全保障。
（十八）有关职责分工。
1、与县自然资源局有关职责分工。县水利局负责保障水资源的合理开发利用，实施水资源的统一监督管理，按规定组织开展水资源、水能资源调查评价和水资源承载能力监测预警工作。县自然资源局负责水资源调查和确权登记管理工作。
2、与山南市生态环境局扎囊县分局的有关职责分工。县水利局指导水资源保护工作，组织编制并实施水资源保护规划，指导饮用水水源保护有关工作。山南市生态环境局扎囊县分局负责编制水功能区划、排污口设置管理和流域水环境保护工作。
3、与县农业农村局的有关职责分工。县水利局负责指导农村水利工作，组织开展大中型灌排工程建设与改造，指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作，协调牧区水利工作。县农业农村局负责中央和地方财政水利
发展资金安排的小型农田水利设施建设项目管理。
4、与县应急管理局的有关职责分工。县水利局负责落实综合防安减灾规划相关要求，组织编制县洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。承担全县水情旱情监测预警工作。组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。县应急管理局负责组织编制县总体应急预案和自然灾害类专项预案，组织协调重大灾害应急抢险救援工作。组织编制综合防灾减灾规划，组织相关部门开展水旱灾害防治工作。
部门内设0个机构。
（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）
第二部分 2023年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计3,636.40万元，支出总计3,636.40万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少1504.97万元，下降29.27%。主要原因：人员减少、部分项目在2023年竣工验收通过。
（一）收入总计主要构成。
本年收入2,942.25万元。
使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元。
年初结转结余694.15万元，主要是前期筹备不充分，导致项目进度缓慢，较2022年度决算数减少8.25万元，下降1.18%，主要原因是以存量形式上缴国库，下一年按原用途安排。
（二）支出总计主要构成。
本年支出3,636.40万元。
年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少569.92万元，下降100%，主要原因是以存量形式上缴国库，下一年按原用途安排。
（注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）
二、收入决算情况说明
本年收入2,942.25万元，其中：财政拨款收入2,942.25万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。
（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）
三、支出决算情况说明
本年支出3,636.40万元，其中：基本支出699.72万元，占19.24%；项目支出2,936.68万元，占80.76%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入2,942.25万元，支出3,636.40万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少1496.72万元，下降33.72%，主要原因：2022年部分项目在2023年竣工验收通过。支出减少1504.97万元，下降29.27%，主要原因：2022年部分项目在2023年竣工验收通过。
财政拨款年初结转结余694.15万元，主要是前期筹备不充分，导致项目进度缓慢，较2022年度决算数减少8.25万元，下降1.18%，主要原因是以存量形式上缴国库，下一年按原用途安排。
财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少569.92万元，下降100%，主要原因是以存量形式上缴国库，下一年按原用途安排。
（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款支出3,623.08万元，占本年支出合计的99.63%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1504.97万元，下降29.35%，主要原因是2023年人员减少，2022年部分项目在2023年竣工验收通过。
2023年度一般公共预算财政拨款支出3,623.08万元，主要用于以下方面：
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出54.37万元，占1.5%；
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出1.96万元，占0.05%；
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）支出9.45万元，占0.26%；
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）支出1.56万元，占0.04%；
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）支出5.43万元，占0.15%；
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出26.17万元，占0.72%；
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出2.81万元，占0.08%；
节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）支出79.8万元，占2.2%；
农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）支出474.55万元，占13.1%；
农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）支出7.55万元，占0.21%；
农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）支出1077.25万元，占29.73%；
农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）支出281.03万元，占7.76%；
农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）支出36.41万元，占1%；
农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）支出92.7万元，占2.56%；
农林水支出（类）水利（款）水文测报（项）支出5.96万元，占0.16%；
农林水支出（类）水利（款）防汛（项）支出55.32万元，占1.53%；农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）支出30万元，占0.83%；
农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）支出17.8万元，占0.5%；
农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）支出625.47万元，占17.26%；农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）支出684.8万元，占18.9%；
农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）贷款奖补和贴息（项）支出8.87万元，占0.24%；
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出43.82万元，占1.22%。
（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1914.94万元，支出决算为3,623.08万元，完成年初预算的100%。其中：
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为56.13万元，支出决算为54.37万元，完成年初预算的96.76%。决算数小于预算数的主要原因：2023年人员减少，工资调减，保险基数减少。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为14.56万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的13.46%。决算数小于预算数的主要原因：预算时退休一人的职业年金还未确定，因此预算稍多。
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为9.36万元，支出决算为9.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：由于公益性岗位工资增加，保险基数等增长。
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年其他就业补助科目纳入到本单位决算。
社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人事业（项）。年初预算为6.10万元，支出决算为5.43万元，完成年初预算的89.02%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为29.86万元，支出决算为26.17万元，完成年初预算的87.64%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.85万元，支出决算为2.81万元，完成年初预算的98.6%。决算数小于预算数的主要原因：2023年人员减少，工资调减，保险基数减少。
节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。年初预算为0万元，支出决算为79.8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年生态保护科目纳入到本单位决算。
农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为472.42万元，支出决算为474.55万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年新增扎囊县中小河流治理编制方案工作经费。
农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。年初预算为7.55万元，支出决算为7.55万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。年初预算为782.23万元，支出决算为1077.25万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：水利工程建设项目增多。
农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为40.55万元，支出决算为281.03万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：水利工程运行与维护项目增多。
农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）。年初预算为36.5万元，支出决算为36.41万元，完成年初预算的99.75%。决算数小于预算数的主要原因：水土保持项目减少。
农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）。年初预算为92.96万元，支出决算为92.7万元，完成年初预算的99.72%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算多，但实际进行水质检测时严格把控费用支出，因此决算数小于预算数。
农林水支出（类）水利（款）水文测报（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.96万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年水文测报科目纳入到本单位决算。
农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。年初预算为53万元，支出决算为55.32万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：防汛项目增多。
农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年抗旱科目纳入到本单位决算。
农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）。年初预算为15万元，支出决算为17.8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：农村供水项目增多。
农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为204万元，支出决算为625.47万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：其他水利支出项目增多。
农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为684.8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年农村基数设施建设科目纳入到本单位决算。
农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）贷款奖补和贴息（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.87万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年贷款奖补和贴息科目纳入到本单位决算。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为45.93万元，支出决算为43.82万元，完成年初预算的95.41%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少，住房公积金减少。
（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出699.72万元，其中：人员经费674.70万元，主要包括：工资性支出（基本工资348.99万元、津贴补贴5.12万元、奖金26.74万元、伙食补助费6.71万元）、机关事业单位养老保险缴费54.37万元、职业年金缴费1.96万元、城镇职工基本医疗保险缴费26.17万元、公务员医疗补助2.81万元、其他社会保障缴费6.67万元、住房公积金43.82万元、其他工资福利支出64.41万元。
对个人和家庭的补助86.91万元（生活补助0.09万元、医疗费补助3.42万元、其他对个人和家庭的补助83.4万元）。
公用经费25.02万元，主要包括：商品和服务支出（办公费3.43万元、印刷费0.65万元、水费0.2万元、电费1.18万元、邮电费0.69万元、差旅费0.35万元、培训费0.57万元、劳务费5.22万元、公务用车运行维护费5万元、其他商品和服务支出0.09万元）、工会经费7.65万元。
（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出13.32万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出13.32万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）支出13.32万元，占100%。
（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为13.32万元，支出决算为13.32万元，完成年初预算的100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。
年初预算为13.32万元，支出决算为13.32万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
我部门不涉及国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.9万元，下降15.25%，主要原因是本着三公经费“只减不增”的原则，严格管控支出，2023年公务用车运行与管理费用预算减少。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.00万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：
因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少0万元，增长（下降）0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出5.00万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车2辆，主要用于下乡、应急保障用车，年末公务用车保有量2辆。
公务用车运行维护费支出5.00万元，主要用于下乡及应急保障用车。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.9万元，下降15.25%，主要原因是本着三公经费“只减不增”的原则，严格管控支出，2023年公务用车运行与管理费用预算减少。
3.公务接待费支出0.00万元，其中：
国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目21个，共涉及资金2128.15万元，占一般公共预算项目支出总额的72.47%。
十一、其他重要事项情况说明
2023年度水利部门（单位）机关运行经费25.02万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少2.58万元，降低9.34%。主要原因是：主要原因是落实过紧日子要求压减各项经费支出，坚持厉行节约原则。
（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）
（二）国有资产占用情况。
截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0.17平方米，其中：办公用房0.01平方米，业务用房0.03平方米，其他（不含构筑物）0.12平方米。
本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是下乡。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
年末在建工程0万元。
（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）
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