二、机构设置 2
政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7
国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8
十、预算绩效情况说明 11
十一、其他重要事项情况说明 13
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
组织部门印发的“三定”方案文件，规定的部门主要职责。贯彻执行国家、自治区、山南市财政税收，国有资产管理有关法律法规，配合自治区起草财政、财务、会计，有关国有资产管理等地方性法规和政府规章草案并监督执行；研究财税政策和财税体制，拟定符合扎囊实际的办法措施和实施细则。负责本级各项财政收支管理。编制年度县本级预决算草案并组织执行。拟定和执行县政府债务管理规定，政策和方法。负责管理全县会计工作，组织规范会计行为。组织实施预算绩效管理工作
第二部分 2023年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计5931.16万元，支出总计5931.16万元，与2022年度相比，收入、支出总计减少5197.52万元，降低46.7%。主要原因：一是减少项目；二是减少上年结转资金。
（一）收入总计主要构成。
本年收入3929.09万元。
年初结转结余2,002.07万元，主要由扎囊县财政局国库集中支付中心IDC服务6万元、购买财务信息化服务采购项目23.97万元、车辆保险33万元、（“十三五”多计工程款）山南市第一批抵扣资金467.56万元、中车山南清洁能源装备产业园建设项目777.7万元、预拨经费235.62万元、产业发展资金200万元、自治区级生态文明建设工作经费205.3万元、消防新建训练塔23.49万元、固定资产清查及绩效考核24.97万元、民创办购置办公设备3.81万元、人武部专项经费0.65万元。
使用非财政拨款结余0.00万元。
（二）支出总计主要构成。
本年支出5931.16万元。
结余分配0.00万元。
年末结转结余0万元。
二、收入决算情况说明
本年收入3929.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2988.83万元，占76.07%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入939.95万元，占23.92%；国有资本经营预算财政拨款收入0.31万元，占0.01%。
（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）
三、支出决算情况说明
本年支出5931.16万元，其中：基本支出858.23万元，占14.47%；项目支出5072.93万元，占85.53%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入5931.16万元，支出5931.16万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少5197.52万元，降低46.7%，主要原因：一是减少项目；二是减少上年结转资金。
年初结转结余2,002.07万元，主要由扎囊县财政局国库集中支付中心IDC服务6万元、购买财务信息化服务采购项目23.97万元、车辆保险33万元、（“十三五”多计工程款）山南市第一批抵扣资金467.56万元、中车山南清洁能源装备产业园建设项目777.7万元、预拨经费235.62万元、产业发展资金200万元、自治区级生态文明建设工作经费205.3万元、消防新建训练塔23.49万元、固定资产清查及绩效考核24.97万元、民创办购置办公设备3.81万元、人武部专项经费0.65万元。
财政拨款年末结转结余0.00万元。（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款支出4990.9万元，占本年支出合计的84.15%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少6135.56万元，下降55.14%，主要原因是一是减少项目；二是减少上年结转资金。
（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开05表。）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出4990.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3677.39万元，占73.68%；社会保障和就业（类）支出71.05万元，占1.42%；卫生健康（类）支出17.87万元，占0.36%；节能环保支出（类）392.9万元，占7.87%；农林水支出（类）150.95万元，占3.03%;住房保障支出（类）25.06万元，占0.5%；灾害防治及应急管理支出（类）23.49万元，占1.57%；债务付息支出（类）632.18万元，占12.67%。
（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开06表。单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
2023年度一般公共预算财政拨款支出4990.9万元，占本年支出合计的84.15%。
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为304.31万元，支出决算为325.47万元，完成年初预算的106.95%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追加的经费
一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。
一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）
年初预算为34.15万元，支出决算为39.55万元，完成年初预算的115.81%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）
年初预算为12万元，支出决算为35.77万元，完成年初预算的298.08%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）
年初预算为18万元，支出决算为42.97万元，完成年初预算的238.72%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）
年初预算为298.28万元，支出决算为1385.84万元，完成年初预算的464.61%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）
年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。
一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.81万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为111.69万元，支出决算为1791.99万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为31.15万元，支出决算为32.16万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为13.6万元，支出决算为32.91万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）
年初预算为4.68万元，支出决算为4.73万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：该经费为年中追的经费。
社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：该经费为年中追的经费。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为14.99万元，支出决算为15.48万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为2.63万元，支出决算为2.38万元，完成年初预算的90.49%。决算数小于预算数的主要原因：人员减少。
4.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）
年初预算为0万元，支出决算为187.6万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：为年中追的经费。
节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）
年初预算为0万元，支出决算为205.3万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：为年中追的经费。
5.林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）
年初预算为75.35万元，支出决算为72.64万元，完成年初预算的96.40%。决算数小于预算数的主要原因：项目按进度支付资金。
林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）
年初预算为11.38万元，支出决算为78.31万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：包含年中追的经费。
住房保障支出
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为25.3万元，支出决算为25.06万元，完成年初预算的99.05%。决算数小于预算数的主要原因：人员变动。
7.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为23.49万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：为历年结转资金。
8.债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府一般债券付息支出（项）
年初预算为632.18万元，支出决算为632.18万元，完成年初预算的100%。
（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）综合报表中预算编制报表的部门预算的部门预算公开的一般公共预算支出表2中查询，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出858.23万元，其中：人员经费571.28万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资215.23万元、津贴补贴3.37万元、奖金19.53万元、伙食补助费8.53万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.16万元、职业年金缴费32.91万元、职工基本医疗保险缴费15.48万元、公务员医疗补助缴费2.38万元、其他社会保障缴费184.09万元、住房公积金25.06万元、其他工资福利支出32.52万元；对个人和家庭的补助中的生活补助270.07万元，主要包括：生活补助0.05万元、医疗费补助2.16万元、个人农业生产补贴78.31万元、其他对个人和家庭的补助189.55万元。公用经费16.88万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费2万元、印刷费0.19万元、邮电费0.92万元、差旅费2万元、劳务费1.80万元、工会经费4.47万元、公务用车运行维护费4.00万元、其他商品和服务支出1.50万元。
（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出939.95万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少11888.05万元，下降92.67%，主要原因是减少上年结转资金。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出939.95万元，主要用于以下方面：其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出（类）支出939.95万元，占100%。
（注：上述数字可取自财决公开07表也可以根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为939.95万元，完成年初预算的100%。其中：
1.债务付息支出（类）地方政府专项债务付息支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为939.95万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：该资金为年终追加资金。
（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开10表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.31万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.31万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出0.31万元，占100%。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的100%。其中：
1.国有资本经营预算支出（类）国有企业退休人员社会化管理补助支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的100%。
（注;上述数字可取自财决公开08表：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为41万元，支出决算为73.85万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加72.49万元，增长100%，主要原因是全县公务用车的车辆保险预算至我局。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算73.86万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。与2022年度相比无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出73.86万元。其中：
公务用车运行维护费支出73.86万元，主要用于油料费、公务用车的日常保养和维修及全县所有单位车辆保险。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加31.49万元，增长100%。与2022年度相比，“三公”经费支出增加72.49万元，增长100%，主要原因是全县公务用车的车辆保险预算至我局。
3.公务接待费支出0万元，与2022年度相比无变化。
（注;上述数字可取自决算F03表：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目5个，二级项目34个，共涉及资金5072.93万元，占一般公共预算项目支出总额的122.75%。
完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5931.16万元。整体支出率85.53%，从评价情况来看，整体支出绩效评价良好。
十一、其他重要事项情况说明
2023年度扎囊县财政局机关运行经费16.87万元，比年初预算减少0.18万元，降低1.13%。主要原因是：落实过紧日子要求压减各项经费支出，坚持厉行节约原则。
（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）
（二）政府采购支出情况。
无。
（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）
截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积2927.57平方米，其中：办公用房1629.8平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）1297.77平方米。
本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
年末在建工程2350.51万元。
（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）
