目 录
第一部分 扎囊县教育体育局概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 扎囊县教育体育局2024年度部门预算明细表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）
六、一般公共预算基本支出情况表（按经济分类款级科目）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金“三公”经费支出情况表
九、政府性基金预算支出情况表
十、社会保险基金预算支出情况表
十一、政府购买服务预算表
十二、项目支出绩效表
第三部分 扎囊县教育体育局2024年度部门预算数据分析
第四部分 名词解释
第一部分
扎囊县教育体育局概况
一、主要职能
（一）县教育体育局贯彻落实党中央、区党委关于教育和体育工作的方针政策和市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强县委对教育和体育工作的统一领导。
（二）贯彻执行国家教育体育法律法规，拟订全县教育体育改革发展规划，贯彻执行地方性教育体育法规和政府规章制度，承担全县教育体育领域改革有关工作。
（三）负责管理全县教育领域党的建设和意识形态工作，指导教育系统精神文明建设和群团工作，指导各级各类学校的思想政治和德育、智育、体育、美育、劳动教育工作。负责教育体育领域安全生产监督管理和应急处置工作，指导各级各类学校稳定安全工作。负责全县基础教育（含学前教育）、职业教育的宏观管理，会同有关部门制定各级各类学校设置标准，负责教育系统人才队伍建设，主管全县教师工作。统筹管理全县各级各类教育的课程和教材工作，组织指导教育科学研究工作，承担全县教育信息化建设和教育统计工作。研究制定全县教育考试招生政策并组织实施，负责全县学生管理工作，负责各级各类教育的学籍学历管理工作，参与拟订普通高等学校毕业生就业政策，指导创新创业教育和就业工作。拟订全县教育、体育经费政策并监督实施，管理县级教育、体育经费和教育、体育国有资产，协调县审计局开展教育、体育系统内部审计，负责学生资助工作。
（四）贯彻执行国家、自治区和市语言文字工作方针政策，负责国家国家通用语言文字教育和推广工作，指导各级各类学校双语教育工作。承担县人民政府教育督导工作，负责各级各类教育督导检查和评估验收工作，负责督政督学和质量监测工作。组织指导全县教育对外交流和合作，负责教育受援工作。完成县委、县人民政府交办的其他任务。
二、部门预算单位构成
县教育局内设9个二级预算单位。
纳入本部门2024年部门预算编制范围的二级预算单位包括：扎囊县教育体育局机关、扎囊县中学、阿扎完小、桑耶完小、扎其完小、朗塞岭完小、吉汝完小、雪拉完小、扎塘镇幼儿园。
第二部分
扎囊县教育体育局2024年度预算明细表
（表格详见附件）
第三部分
扎囊县教育体育局2024年度预算数据分析
一、2024年部门收支总表说明
2024年收支总预算23220.71万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。
二、2024年度部门收入总表说明
收入预算23220.71万元，其中：上年结转645.31万元，占2.78%；一般公共预算拨款收入22301.9万元，占96.04%；政府性基金预算收入273.5万元，占1.18%。
三、2024年部门支出总表说明
2024年支出预算23220.71万元，其中：基本支出18216.47万元，占78.45%；项目支出5004.24万元，占21.55%。
四、2024年财政拨款收支总表说明
2024年财政拨款收支总预算23220.71万元。收入为一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、上年结转，包括：一般公共预算当年拨款收入22301.9万元，上年结转633.01万元，政府性基金预算收入285.8万元；支出包括：教育支出18923.07万元，文化旅游体育与传媒支出84.78万元，社会保障和就业支出2202.99万元，卫生健康支出940.21万元，住房保障支出783.86万元，其他支出285.8万元。
五、2024年一般公共预算支出表说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
2024年一般公共预算当年拨款22934.92万元,比2023年执行数减少7066.66万元，主要原因：减少2024年项目类经费投入，各学校学生经费在预算追加中，不在此项经费。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出18923.07万元，占82.51%；文化旅游体育与传媒支出84.78万元，占0.37%；社会保障和就业支出2202.99万元，占9.6%；卫生健康支出940.21万元，占4.1%；住房保障支出783.86万元，占3.42%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2024年预算数为307.03万元，比2023年执行数减少45.01万元，下降12.79%。主要原因：减少2024年教育系统政府购买岗位人员，2023年包含上年结转资金。
2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）2024年预算数为1076.04万元，比2023年执行数增加118.53万元，增长12.38%。主要原因：增加2024年市级、县级承担大学生资助金。
3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2024年预算数为1239.74万元，比2023年执行数减少1482.09万元，下降54.45%。主要原因：减少2024年初预算学前项目资金投入。
4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2024年预算数为11990.79万元，比2023年执行数减少4486.75万元，下降27.23%。主要原因：减少2024年初预算项目投入资金、教育系统学生相关经费（学生经费不在此科目，在预算追加科目中）。
5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2024年预算数为4188.35万元，比2023年执行数减少1020.83万元，下降19.6%。主要原因：减少2024年项目投入，学生相关经费（学生经费不在此科目，在预算追加科目中）。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2024年预算数为55.16万元，比2023年增加10万元，增长22.14%。主要原因：增加2024年人事档案移交资料经费。
7、教育支出（类）普通教育（款）其他教育支出（项）2024年预算数为65.96万元，比2023年减少33.22万元，下降33.49%。主要原因:减少各学校设备购置资金投入。
8、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）2024年预算为17.78万元，比2023年减少82.22万元，下降82.22%。主要原因：减少2024年体育类项目投入。
9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众体育（项）2024年预算为67万元，比2023年增加67万元，增长100%。主要原因：增加2024年体育公园森林督查资金。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为1947.26万元，比2023年执行数增加279.1万元，增长16.73%。主要原因：2024年保险基数增加。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算数为33.17万元，比2023年执行数增加26.18万元，增长374.54%。主要原因：2024年机关事业退休人员增加。
12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）2024年预算数为44.92万元，比2023年执行数增加2.82万元，增长6.7%。主要原因：2024年公益性工资及保险缴费基数增加。
13、社会保障和就业支出（类）其他社会和就业保障支出（款）其他社会和就业保障支出（项）2024年预算数为177.65万元，比2023年执行数增加177.65万元，增长100%。主要原因：增加2024年各学校工伤、失业保险支出，2023年工伤、失业保险在工资福利支出科目中。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为15.36万元，比2023年执行数增加0.3万元，增长1.99%。主要原因：增加2024年保险基数。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为921.76万元，比2023年执行数增加133.89万元，增长16.99%。主要原因：增加2024年人员及保险基数增加。
16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为3.09万元，比2023年执行数增加0.12万元，增长4.04%。主要原因：2024年保险基数增加。
17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为783.86万元，比2023年执行数减少465.39万元，下降37.25%。主要原因：2024年住房公积金一部分资金在预算追加中，不在此科目。
六、2024年一般公共预算基本支出表说明
2024年一般公共预算基本支出18216.48万元，其中：人员经费17397.45万元，主要包括：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、休假探亲费、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助（生活补助、医疗费补助、助学金、其他个人和家庭补助）、其他个人和家庭补助（学生助学金、三包经费、免费教育经费等）、营养改善试点资金、班主任津贴）。
商品和服务支出（含生均公用经费、免费教育补助资金、寄宿制公用经费、寄宿生交通补助、思想政治经费等）819.03万元含（办公费、差旅费、电费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费、劳务费、水费、维修（护）费、印刷费、邮电费、其他商品和服务支出）。
七、2024年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明
2024年“三公”经费预算数为5.6万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费5.6万元，公务接待费0万元。2024年“三公”经费预算比2023年增加3.23万元，增长136.28%，主要原因：本单位下乡次数增加，因公车使用年限比较久，导致保养、轮胎等费用增加。
八、2024年度政府性基金预算支出情况说明
2024年政府性基金预算当年拨款285.8万元,比2023年执行数减少0.38万元，主要原因：减少2024年政府性基金预算项目类投入。
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费安排使用情况说明
2024年教育局（包括教育局机关、各完小）机关运行经费财政拨款预算819.03万元（工会经费231.42万元），比2023年预算减少424.14万元，增长34.12%。主要原因：减少2024年学生经费在预算追加中。
（二）政府采购情况说明
2024年本部门及所属各预算单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2024年4月底，本部门及所属各学校共有4辆车，均为其他用车。其他用车主要是单位日常公务用途的车辆。
（四）2024年预算绩效目标管理情况
2024年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理185个，资金22575.39万元，其中：中央转移支付资金1812.67万元，地方资金20762.72万元。重点项目（见名词解释）实行绩效目标管理1个，分别是（项目名称：新建阿扎乡小学高海拔供暖项目资金970万元），占年初项目支出预算总额的4.3%（附重点项目绩效目标表）。
（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明
本部门不涉及扶贫资金。
（六）政府债务情况（本部门及所属单位使用和管理政府债券资金情况，包括相关政府债券资金总体规模、项目安排）
本部门不涉及政府债务情况。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
七、重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
