目 录
第一部分 扎囊县财政局概况
一、主要职能
二、扎囊县财政局机构设置情况
第二部分 扎囊县财政局2024年预算明细表
第三部分 扎囊县财政局2024年预算数据分析
一、部门收支总体情况
二、部门收入总体情况
三、部门支出总体情况
四、财政拨款收支总体情况
五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）
六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）
七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况
八、政府性基金预算支出总体情况
九、政府性基金“三公”经费支出总体情况
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
扎囊县财政局概况
一、主要职能
1. 预算管理：负责编制和执行政府预算，确保财政资源的合理分配和有效使用。
2. 财政收支管理：管理各项财政收入和支出，包括税收收入、非税收入等。
3. 资金拨付：按照预算安排，及时拨付资金给各个部门和项目。
4. 财政政策制定：制定和实施相关财政政策，促进经济发展和社会稳定。
5. 财务管理：对政府部门的财务活动进行监督和管理，确保财务规范。
6. 绩效评价：对财政资金的使用效果进行评估，提高资金使用效率。
7. 国有资产管理：负责国有资产的监管和运营，实现国有资产的保值增值。
8. 债务管理：管理政府债务，包括债务规模控制、偿还等。
9. 财政监督：对财政资金的使用进行监督检查，防范财务风险。
10. 提供决策支持：为政府决策提供财政方面的信息和建议。
二、扎囊县财政局机构设置情况
我局内设机构共2个，分别是：
（一）办公室。1. 综合协调：协调内部各部门之间的工作，确保财政局的正常运转。
2. 公文处理：负责文件的收发、登记、传阅、归档等工作。
3. 会议组织：组织安排各类会议，包括会议筹备、记录、纪要的起草等。
4. 信息工作：收集、整理、报送各类信息，为领导决策提供参考。
5. 督办督查：对上级交办的事项和本局工作进行督办督查。
6. 制度建设：参与制定和完善本局的各项规章制度。
7. 档案管理：对本局的各类档案进行管理。
8. 信访工作：处理群众来信来访。
9. 安全保卫：负责本局的安全保卫工作。
10. 后勤保障：包括办公用品采购、车辆管理、办公设施维护等。
11. 人事管理：协助处理本局的人事工作。
12. 财务管理：负责本局的财务工作，如预算编制、经费报销等。
13. 宣传工作：对本局的工作进行宣传，树立良好形象。
14. 接待工作：负责来访客人的接待。
15. 完成领导交办的其他工作：根据领导要求，完成其他临时性工作任务。
（二）国库集中支付中心。1. 资金支付管理：负责办理财政资金的集中支付业务，确保资金准确、及时地支付。
2. 账户管理：对国库集中支付账户进行管理，包括账户开设、使用和注销等。
3. 资金核算：进行资金的核算和账务处理，保证资金收支的准确性和规范性。
4. 预算执行监控：监控预算单位的资金使用情况，确保预算执行符合规定。
5. 票据审核：审核支付票据的合法性、真实性和准确性。
6. 资金清算：与银行等金融机构进行资金清算，保障资金收付的及时性和准确性。
7. 系统管理：负责国库集中支付系统的运行和维护，保障系统的安全性和稳定性。
8. 报表编制：编制各类资金支付报表，为决策提供数据支持。
9. 政策咨询：为预算单位提供有关财政政策和支付业务的咨询服务。
10. 监督检查：对预算单位的资金使用情况进行监督检查，防范资金风险。
11. 信息反馈：及时向财政部门反馈支付业务信息，为政策调整提供依据。
12. 廉政风险防控：建立健全内部控制制度，防范廉政风险。
13. 培训指导：对预算单位进行国库集中支付业务的培训和指导。
扎囊县财政局是纳入2024年部门预算编制范围的单位，为一级单位，无二级单位。
2024年年初在职人员12人，其中：公务员7人，事业2人，工人3人，编制12人。
第二部分
扎囊县财政局2024年度预算明细表
（表格详见附件）
第三部分
扎囊县财政局2024年度部门预算数据分析
一、2024年收支总体情况
2024年收支总预算2153.97万元。收入包括：一般公共预算拨款收入1794.27万元、国资预算拨款收入0.31万元、上年结转结余359.39万元；支出包括：一般公共服务支出1034.1万元、公共安全支出119.02万元、社会保障和就业支出37.99万元、卫生健康支出18.42万元、农林水支出163.18万元、住房保障支出26.88万元、国资预算支出0.31万元、债券付息支出754.07万元。
二、2024年收入总体情况
2024年收入预算总量2153.97万元，同比增加502.42万元，主要原因是：1.涉农、野生动物、车辆、干部职工人身意外险、农牧民团体意外险等保险的保费增加。2.人武部经费增加。3.全县预算执行考核奖励资金增加。其中：上年结转359.39万元，占16.69%；2024年一般公共预算拨款收入1794.27万元，占83.3%；2024年政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；2024年国有资本经营预算拨款收入0.31万元，占0.01%。
三、2024年支出总体情况
支出预算总量2153.97万元，同比增加502.42万元，主要原因是：1.涉农、野生动物、车辆、干部职工人身意外险、农牧民团体意外险等保险的保费增加。2.人武部经费增加。3.全县预算执行考核奖励资金增加。其中：基本支出375.87万元，占17.45%；项目支出1778.1万元，占82.55%。
四、2024年财政拨款收支总体情况
财政拨款收支总预算2153.97万元，同比增加504.42万元，主要原因是：1.涉农、野生动物、车辆、干部职工人身意外险、农牧民团体意外险等保险的保费增加。2.人武部经费增加。3.全县预算执行考核奖励资金增加。收入包括：一般公共预算当年拨款收入1794.58万元、国有资本经营预算0.31万元、上年结转359.39万元；支出包括：一般公共服务支出1034.1万元、社会保障和就业支出37.99万元、卫生健康支出18.42万元、农林水支出163,18万元、住房保障支出26.88万元、国资预算支出0.31万元、债券付息支出754.07万元。
五、2024年一般公共预算支出总体情况
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
一般公共预算当年拨款1794.27万元,比2023年执行数减少2029.86万元，主要原因：2024年减少了其他单位对我局的委托项目支出。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共预算当年拨款1794.27万元,主要用于以下方面：一般公共服务支出674.71万元，占37.6%；公共安全支出119.02万元，占6.64%；社会保障和就业支出37.99万元，占2.12%；卫生健康支出18.42万元，占1.03%；农林水支出163.18万元，占9.09%；住房保障支出26.88万元，占1.49%；债务付息支出754.07万元，占42.03%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）预算数为292.58万元，比2023年执行数减少32.89万元，下降10.1%；其他财政事务支出（项）预算数为167.97万元，比2023年执行数减少724.83万元，下降57.15%；预算改革业务（项）预算数为25万元，与上年持平；财政国库业务（项）预算数为57.4万元，增加23.85万元，上升0.71%；信息化建设（项）预算数为6.84万元；其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）预算数为124.92万元；比2023年执行数增加13.81万元，上升0.12%。主要是上年结转资金减少、个别项目预算减少。
2.公共安全支出（类）；武装警察部队（款）；其他武装警察部队支出（项）预算数为119.02万元。比2023年执行数增加119.02万元，上升100%。主要是2024年人武部预算增加。
3.社会保障就业支出（类）；行政事业单位养老支出（款）；就业补助支出（项）；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为33万元；就业补助支出（项）；公益性岗位补贴（项）预算数为4.99万元。比2023年执行数增加0.26万元，上升0.05%。主要是2024年社保基数增加。
4.卫生健康支出（类）；行政事业单位医疗（款）；公务员医疗补助（项）预算数为2.54万元；行政单位医疗（项）预算数为15.88万元。比2023年执行数增加0.4万元，上升0.02%。主要是2024年社保基数增加。
5.农林水支出（类）；农业农村（款）；其他农业农村支出（项）预算数为80.83万元；林业和草原（项）；其他农业农村支出（项）预算数为82.35万元；比2023年执行数增加4.04万元，上升0.05%。主要是涉农保险和野生动物保险基数增加。
6.住房保障支出（类）；住房改革支出（款）；住房公积金（项）预算数为26.88万元。比2023年执行数增加1.82万元，上升0.07%。主要是住房公积金基数增加。
7.债券付息支出（类）；地方政府一般债券付息支出（款）；地方政府一般债券付息支出（项）预算数为754.07万元，比2023年执行数增加121.89万元，上升0.19%。主要是2023年有新增一般债券。
六、2024年一般公共预算基本支出总体情况
2024年一般公共预算基本支出375.87万元，其中：
人员经费357.34万元，工资福利支出346.87万元，主要包括（基本工资52.62万元、津贴补贴163.32万元、奖金17.96万元、伙食补助4.68万元、机关事业单位养老保险缴费33万元、城镇职工基本医疗保险缴费15.88万元、公务员医疗补助2.54万元、其他社会保险缴费0.38万元、住房公积金26.88万元、其他工资福利支出29.61万元）对个人和家庭的补助10.47万元（生活补助5.35万元、医疗费补助2.34万元、其他对个人和家庭的补助2.78万元）
商品和服务支出18.53万元（办公费2万元、印刷费1.5万元、邮电费1万元、差旅费1.5万元、培训费1万元、劳务费1.8万元、工会经费4.88万元、公务用车运行维护费2.25万元、其他商品和服务支出2.6万元。）
七、2024年一般公共预算“三公”经费预算总体情况
2024年“三公”经费预算数为89.01万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公车运行费89.01万元，公务接待费0万元。“三公”经费预算比2023年增加48.01万元，增长117.09%，财政局统一预算的公务用车保险费比上年度增加48.01万元，主要原因：经核实往年车辆保险预算存在不足现象，导致后期需要追加预算。
2024年因公出国（境）0个团组、0人，公务用车购置0辆、保有0量，国内公务接待0批次、0人。
八、2024年政府性基金预算支出总体情况
政府性基金预算当年拨款0万元,比2023年执行数减少0万元，主要原因：本单位2024年度没有政府性基金安排的支出。
九、2024年政府性基金“三公”经费总体情况
“三公”经费预算数为0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费0万元。“三公”经费预算比2023年减少增加0万元，压缩增长0%，主要原因是：本单位2024年不涉及政府性基金“三公”经费。
因公出国（境）0个团组、0人，公务用车购置0辆、保有0量，国内公务接待0批次、0人。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费安排使用情况说明。
2024年财政局机关运行经费财政拨款预算18.53万元，比2023年预算（增加）1.46万元，（增长）0.08%。主要原因是2024年人员变动，增加一人。
（二）政府采购情况说明。
2024年全县财务人员培训机房建设经费需进行采购，资金为7.01万元。
（三）国有资产占有使用情况说明。
截至2023年12月底，本单位共有车辆1辆，为本单位的公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2024年一般公共预算安排对确实无法使用的0辆车进行更新购置。
（四）2024年预算绩效情况说明。
2024年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理28个，资金1778.1万元，其中：中央转移支付资金0万元；省级资金0.31万元；地方资金1777.79万元。重点项目0，实行绩效目标管理0个。
（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。
2024年无扶贫资金。
（六）政府债务情况。
我局2024年预算一般债利息及服务754万元，目前已支付本县一般债券利息及服务费874万元，专项债券利息及服务费940万元。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
