第一部分
扎囊县财政局概况

一、主要职能

贯彻执行国家、自治区、山南市财政税收，国有资产管理有关法律法规，配合自治区起草财政、财务、会计，有关国有资产管理等地方性法规和政府规章草案并监督执行；研究财税政策和财税体制，拟定符合扎囊实际的办法措施和实施细则。负责本级各项财政收支管理。编制年度县本级预决算草案并组织执行。拟定和执行县政府债务管理规定，政策和方法。负责管理全县会计工作，组织规范会计行为。组织实施预算绩效管理工作。

二、部门预算单位构成

部门内设1个机构、0个处（详细到0个二级预算单位）。

第二部分

扎囊县财政局2023年度预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

扎囊县财政局2023年度部门预算数据分析

一、2022年部门收支总表的说明

2023年收支总预算1651.55万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转、国有资本经营预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出、国有资本经营预算支出、债务付息支出。

二、2023年度部门收入总表的说明

收入预算1651.55万元，其中：上年结转114.7万元，占6.94%；一般公共预算拨款收入1536.54万元，占93.04%；国有资本经营预算收入0.31万元，占0.02%。

三、2023年部门支出总表的说明

2023年支出预算1651.55万元，其中：基本支出361.67万元，占22%；项目支出1289.88万元，占78%。

四、2023年财政拨款收支总表的说明

2023年财政拨款收支总预算1651.55万元。收入为一般公共预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入1536.54万元、上年结转114.7万元、国有资本经营预算拨款0.31万元；支出包括：一般公共服务支出830.43万元、社会保障和就业支出49.44万元、卫生健康支出17.62万元、农林水支出96.27万元、住房保障支出25.3万元、国有资本经营预算支出0.31万元、债务付息支出632.18万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2023年一般公共预算当年拨款1536.54万元，比2022年执行数减少2114.33万元，下降57.91%，主要原因：2022年在我局账上有2021年结转可用财力，2022年以存量资金形式上交国库。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出725.27万元，占47.20%、社会保障和就业支出49.44万元，占3.22%、卫生健康支出17.62万元，占1.15%、农林水支出86.73万元，占5.64%、住房保障支出25.3万元，占1.65%、债务付息支出632.18万元，占41.14%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算数为304.32万元，比2022年执行数增加54.23万元，增长21.68%。主要是因为2023年车辆保险预算至财政局，从财政局统一拨款。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算数为2万元，比2022年执行数增加2万元，增长100%。主要是2022年未使用一般行政管理事务（项），本年度全县三大节日慰问哈达经费2万元预算在财政局。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2023年预算数为34.15万元，比2022年执行数增加26.44万元，增长77.42%。主要是因为国库人员增加，业务费用因此增加。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）2023年预算数为6.84万元，比2022年执行数减少13万元，下降65.52%。主要是因为2022年预算为25万元，支出19.84万元，项目尾款结转至2023年。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2023年预算数为18万元，比2022年执行数减少58.5万元，下降76.47%。主要是因为2022年预算9家寺庙财税监管经费，2023年预算6家寺庙财税监管经费。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2023年预算数为198.28万元，比2022年执行数减少986.18万元，下降83.26%。主要是因为2022年市级、县级安排孤西鸟关停补偿款。

7.一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）2023年预算数为50万元，比2022年执行数减少10万元，下降16.67%。主要是因为减少征收税务专项经费减少10万元。

8.一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他一般公共服务支出（项）2023年预算数为111.69万元，比2022年执行数增加111.69万元，增长100%。主要是2022年预算农牧民意外保险功能科目使用至2130803、干部职工意外保险功能科目使用至2010399，2022年共计预算116.5万元，全部执行完。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为31.15万元，比2022年执行数增加8.56万元，增长37.89%。主要是2023年人员及保险基数增加。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算数为13.6万元，比2022年执行数增加13.6万元，增长100%。主要是2023年预算退休人员的职业年金，2022年无预算。

11.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）2023年预算数为4.68万元，比2022年执行数增加4.68万元，增长100%。主要是2022年全县公益性工资及保险等经费统一预算在人社局，本年度起公益性相关经费预算至涉及单位。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为14.99万元，比2022年执行数增加4.12万元，增长37.90%。主要是2023年人员及保险基数增加。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2023年预算数为2.63万元，比2022年执行数增加0.67万元，增长34.18%。主要是2023年人员及保险基数增加。

14.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）2023年预算数为75.35万元，比2022年执行数增加75.35万元，增长100%。主要是2022年预算政策性涉农保险功能科目使用至2130803，2022年全部资金已执行完。

15.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）2023年预算数为11.38万元，比2022年执行数增加11.38万元，增长100%。主要是2022年预算野生动物保险功能科目使用至2130803，2022年全部资金已执行完。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为25.3万元，比2022年执行数增加5.65万元，增长28.75%。主要是因为人员增加及基数增加。

17.债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府一般债务付息支出（项）2023年预算数为632.18万元，比2022年执行数增加632.18万元，增长100%。主要是因为2022年无预算政府一般债券利息及服务费。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

2023年一般公共预算基本支出361.67万元，其中：

人员经费344.6万元，主要包括：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、职业年金缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助（医疗费补助、其他对个人和家庭的补助）。

公用经费17.07万元，主要包括：商品和服务支出（办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出）、工会经费。

七、2023年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明

2023年“三公”经费预算数为41万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费41万元，公务接待费0万元。2023年“三公”经费预算比2022年增加38.63万元，增减94.22%，主要原因是2022年车辆保险预算在各单位预算，2023年全县车辆保险预算在财政局。

八、2023年度政府性基金预算支出情况说明

本部门不涉及政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

国有企业退休人员社会化管理经费与上年预算持平状态，为0.31万元。

十、社会保险基金预算支出情况说明

本部门不涉及社会保险基金预算支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

2023年本级财政局1家行政单位以参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算17.07万元（包含工会经费4.47万元），比2022年预算减少（增加）4.34万元，降低（增长）34.09%。主要是因为2023年人员增加两人。

（二）政府采购情况说明。

2023年本部门及所属各预算单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2023年4月底，本部门及所属各预算单位共有车辆1辆，其中，0级领导干部用车（含在职和离退休部级干部用车）0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车辆、执法执勤用车辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是下乡/差旅用途的车辆。单位价值45万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）2023年预算绩效目标管理情况。

2023年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理34个，资金1536.84万元，其中：人员类344.6万元，转运类57.77万元，特定目标类1134.48万元。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

财政局不涉及扶贫资金

（六）政府债务情况。

全县一般债券利息及服务费19700万元，其中；人居环境政治2700万元、雅江防洪堤及河堤路5600万元、雅江防洪堤及河堤路9400万元、扎唐河环境整治2000万元。2023年需支付一般债券利息及服务费632.18万元（已在财政局年初预算中安排）。

第四部分
名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。